Навіщо бізнесу закон про факторинг

30 липня набрав чинності закон "Про факторинг", який має суттєво змінити правила фінансування бізнесу.
Документ створює прозорі та ефективні механізми для використання факторингу – фінансового інструменту, що дозволяє компаніям отримувати кошти під відступлення прав грошової вимоги до контрагентів. Закон важливий в умовах обмеженого доступу до класичного кредитування та потреби у швидкому відновленні економіки країни.
Експерти відзначають, що цей крок наближає Україну до євросоюзівських стандартів фінансування бізнесу. Яку проблему вирішує закон Факторинг в Україні регулювався положеннями Цивільного кодексу щодо цесії та кількох спеціальних норм щодо факторингу.
На практиці це створювало проблему використання факторингу для продажу непрацюючих кредитів і дуже рідко коли на ринку факторинг використовувався з метою отримання торгового фінансування. Новий закон уперше надає ринку факторингу чітку рамку: визначає ролі гравців, встановлює зрозумілі правила, закріплює механізми співпраці між усіма сторонами та передбачає обмеження з використання інструменту щодо низки правочинів відступлення права грошової вимоги (включно з непрацюючими кредитами). Ключові нововведення закону Основою нового законодавства про факторинг стали норми Модельного закону про факторинг УНІДРУА – важливого міжнародного документа, розробленого Міжнародним інститутом уніфікації приватного права. Це свідоме приєднання України до глобальних стандартів у сфері фінансового регулювання.
УНІДРУА наполягає на важливості єдиних правил, які дозволяють створити прозоре та передбачуване середовище для фінансових операцій. Закон також розширює рамки інструменту, вводячи нові типи факторингових операцій, зокрема факторинг без регресу та з регресом.
Це важливий крок, що робить модель більш гнучкою для бізнесу та фінансових установ. У першому випадку ризики неплатежу переходять на фактора, що особливо привабливо для малого бізнесу.
У другому – зберігається можливість повернення коштів у разі несплати боржником.
В обох варіантах сторони можуть більш точно адаптувати умови договору до своїх ризик-профілів та фінансових цілей. Серед значних інновацій – створення національної цифрової платформи залучення фінансування на основі активів (факторингу).
За прогнозами експертів, такою платформою може стати сервіс факторингу від "Прозорро.Продажів". Продукт створено за підтримки Мінекономіки та IFC в межах проєкту "Фінансування на основі активів", що реалізується в партнерстві з Державним секретаріатом з економічних справ Швейцарії (SECO). Сервіс факторингу пропонує унікальні можливості для залучення бізнесу у сферу державних закупівель, ефективно вирішує фінансові потреби, розширює можливості малих та середніх підприємців (МСП).
Саме для таких випадків новий закон передбачає, що укладення договору факторингу через національну платформу буде обов’язковим, якщо первинний договір (зокрема поставки чи надання послуг) укладений згідно з вимогами закону "Про публічні закупівлі". Передбачене запровадження електронних майданчиків, які працюватимуть як технологічні вузли обміну інформацією між усіма учасниками факторингових правовідносин: постачальниками, факторами, боржниками. Такий підхід дозволяє перевести більшість процедур у цифровий формат, що не лише пришвидшить укладення договорів, а й забезпечить прозорість, достовірність даних та зменшить ризики людських помилок. Читайте також: Які фінансові інструменти сприяють безперебійній роботі бізнесу Одним з ключових інструментів нового законодавства є спеціалізований реєстр відступлень прав грошової вимоги за договорами факторингу.
Його запровадження дозволить систематизувати та зафіксувати всі правочини, пов’язані з передаванням вимог, у централізованій цифровій базі. Такий крок істотно знижує юридичні ризики для фінансових установ та бізнесу, адже унеможливлює ситуації, коли одна заборгованість може бути продана кільком факторинговим компаніям одночасно.
Реєстр стане додатковим запобіжником у спірних ситуаціях між сторонами і дозволить точніше перевіряти походження та статус вимоги до укладення угоди. Зазначені цифрові рішення та розробки – це значні кроки до побудови сучасної цифрової інфраструктури ринку фінансування.
Без такої інфраструктури повноцінний розвиток галузі був би неможливим. Вплив на економіку За інформацією Нацбанку, 1 червня 2025 року обсяг факторингових операцій у країні становив близько 4,96 млрд грн.
Частка факторингу в структурі ВВП в кінці 2024 року становила 0,44% (обрахунки автора).
Для порівняння: у країнах Європейського Союзу цей показник у середньому сягає12%. Така відмінність демонструє, наскільки невикористаний потенціал цього фінансового інструменту в Україні.
Новий закон має стати відправною точкою для системного розвитку ринку та поступового вирівнювання з практиками ЄС. Повноцінне впровадження факторингових механізмів дозволить бізнесу залучити до обігу значну частину коштів, які перебувають у формі дебіторської заборгованості.
Це може стати відчутним джерелом додаткової ліквідності в економіці, особливо в умовах відновлення країни після великої війни. Терміни впровадження Закон набирає чинності наступного дня після офіційного опублікування документа, проте вводиться в дію лише через рік (але не раніше введення в дію закону про внесення змін до Цивільного кодексу щодо регулювання факторингу, який зареєстрований у Верховній Раді та очікує розгляду).
Такий підхід дає бізнесу та регуляторам достатньо часу для адаптації до нових правил. Кабмін має вчасно підготувати нормативну базу для запуску нової системи.
Зокрема, ідеться про затвердження порядку функціонування Реєстру відступлень прав грошової вимоги, який має почати працювати не пізніше дати введення закону в дію.
Крім того, уряд повинен забезпечити технічні й організаційні передумови для запуску ключових ІТ-рішень: національної цифрової платформи для залучення фінансування на основі активів (факторингу) і зазначеного реєстру, який стане базовим елементом нової фінансової інфраструктури. Висновок Закон "Про факторинг" знаменує важливий етап у становленні фінансового ринку, забезпечує дієві правові і технологічні механізми для розвитку факторингових операцій у бізнес-середовищі.
Цей нормативний акт ліквідує давні регуляторні прогалини та узгоджує національне законодавство з міжнародними нормами. Впровадження електронного реєстру та національної цифрової платформи значно підвищить рівень прозорості, безпеки та продуктивності ринку.
Це дозволить малому та середньому бізнесу швидко залучати обігові кошти, що особливо актуально в процесі економічного відновлення.