Як працює фінансовий регулятор Норвегії: НКЦПФР вивчила міжнародний досвід нагляду за ринками капіталу

Відбулися два навчальні вебінари за участю представників фінансового регулятора Норвегії — Finanstilsynet. Під час зустрічей обговорили, як у Норвегії контролюють діяльність фінансових установ, перевіряють звітність компаній, захищають права інвесторів та співпрацюють з регуляторами інших країн.

Як визначити, яку фінансову установу потрібно перевірити першою? Як вчасно помітити можливі порушення? І як зробити так, щоб фінансові установи відповідально ставилися до своїх клієнтів?

Ці питання стали основою обговорення та знайомства з практиками норвезького регулятора.

Як визначають, кого потрібно перевіряти

Один із підходів, який використовує Finanstilsynet, — оцінювання ризиків фінансових установ. Для цього регулятор аналізує особливості діяльності компаній, їхні фінансові показники, зміни в роботі, попередні результати перевірок та інформацію про можливі порушення.

До уваги беруть не лише офіційну звітність, а й звернення клієнтів, повідомлення працівників та інформацію з інших джерел.

На основі цих даних регулятор визначає, які установи потребують більшої уваги та де перевірки є найбільш необхідними. Частину цього процесу автоматизовано, однак остаточні рішення враховують також професійну оцінку фахівців.

Контроль звітності та якості аудиту

Окрему увагу приділили перевірці фінансової звітності компаній та роботі аудиторів.

Представники Finanstilsynet розповіли, як перевіряють достовірність звітності, незалежність аудиторів та якість проведення аудиту. Регулятор оцінює не лише кінцеві результати роботи аудиторів, а й те, як організована їхня діяльність, чи дотримуються вони професійних стандартів та чи мають належні внутрішні процедури контролю якості.

За результатами перевірок можуть надаватися рекомендації щодо усунення недоліків або застосовуватися заходи впливу залежно від серйозності порушень.

Скарги клієнтів допомагають виявляти системні проблеми

Ще одна тема вебінарів — захист споживачів фінансових послуг.

У Норвегії скарги клієнтів розглядають не лише як окремі звернення, а й як джерело інформації для регулятора. Якщо від різних клієнтів надходять схожі скарги, це може свідчити про системну проблему в роботі фінансової установи.

Під час перевірок регулятор аналізує, як установи реєструють та розглядають звернення, чи дотримуються строків відповіді, чи пояснюють клієнтам результати розгляду та чи вживають заходів для виправлення помилок.

Спільний нагляд за фінансовими ринками Європи

Також учасники ознайомилися з європейською ініціативою MISP, яка передбачає подальше об’єднання ринків капіталу країн ЄС, спрощення інвестицій між країнами та посилення ролі Європейського органу з цінних паперів і ринків (ESMA).

Окремо норвезька сторона представила досвід співпраці регуляторів різних країн. Така взаємодія передбачає спільні перевірки фінансових груп, обмін інформацією та узгодження пріоритетів нагляду. Це особливо важливо для компаній, які працюють одночасно в кількох країнах.

Міжнародний досвід для розвитку українського ринку капіталу

Досвід Норвегії демонструє, як поєднання оцінювання ризиків, постійного контролю, роботи зі зверненнями споживачів та міжнародної співпраці допомагає регулятору ефективніше виконувати свої завдання.

Ознайомлення з такими практиками дає змогу вивчати підходи інших країн та враховувати їх під час подальшого вдосконалення регулювання і нагляду за українським ринком капіталу.