Q&A стосовно роботи з електронними валютними ліцензіями

10.08.2017 14:12 | Fin.Org.UA

З початку 2017 року Національний банк зробив низку кроків з пом’якшення валютного регулювання для фізичних осіб, які не є суб’єктами підприємницької діяльності. Зокрема, було дозволено розміщувати без індивідуальних ліцензій НБУ на закордонних рахунках іноземну валюту з джерелом походження за межами України, а також здійснювати за рахунок цих коштів інвестиції.

 

На додаток, з 3 липня у фізичних осіб з’явилась можливість інвестувати за кордон з України, виконувати зобов’язання перед нерезидентами за договорами страхування життя, а також розміщувати кошти на рахунках за межами України через використання електронних валютних ліцензій. На підставі е-ліцензій фізична особа зможе протягом одного календарного року перерахувати іноземну валюту за кордон на загальну суму до 50 000 доларів США (в еквіваленті).

 

Національний банк зібрав найпоширеніші питання стосовно роботи фізичних осіб із валютними ліцензіями, та підготував роз’яснення за ними.

 

Довідково: індивідуальна ліцензія – це ліцензія НБУ, яка видається резидентам України для здійснення валютних операцій. Е-ліцензія є видом індивідуальної ліцензії, яка видається фізичним особам в електронному вигляді для операцій в межах зазначеної вище суми.

 

Чи потрібна фізичній особі індивідуальна ліцензія на відкриття за кордоном рахунку?

Ні. Якщо фізична особа бажає відкрити закордонний рахунок та користуватися ним, то ліцензія буде потрібна виключно для здійснення переказу коштів з України на цей рахунок.

Наприклад, якщо фізична особа під час свого перебування за кордоном відкрила рахунок і розмістила на ньому іноземну валюту, то після повернення в Україну не потрібно отримувати ліцензію на розміщення цих коштів за кордоном. Така потреба виникне, якщо ця людина забажає переказати з України на цей рахунок додаткові кошти.

 

Чи потрібна фізичній особі індивідуальна ліцензія на вивезення готівки за кордон для зарахування її на власний рахунок за межами України?

Ні. Розміщення фізичними особами готівки в іноземній валюті на власних закордонних рахунках не потребує ліцензії взагалі. Це стосується як готівки, отриманої за кордоном, так і тієї, що вивозиться з України.

При цьому слід враховувати чинний порядок переміщення готівкової валюти через митний кордон України: фізична особа має право вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу. Якщо ж сума перевищує еквівалент 10000 євро, необхідне письмове декларування повного обсягу готівки, а також документи, що підтверджують зняття коштів з рахунків у банках (фінансових установах), та квитанції про здійснення валютно-обмінної операції, якщо така мала місце, виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10000 євро.

 

Чи потрібна фізичній особі індивідуальна ліцензія на переказ коштів із закордонного рахунку?

Ні. Ліцензії потребує лише операція з переказу коштів з України на закордонний рахунок фізичної особи. Подальше використання коштів з таких рахунків не обмежується і ліцензія для них не потрібна.

 

Чи потрібна фізичній особі індивідуальна ліцензія для зарахування на закордонний рахунок коштів з джерелом походження за межами України (дивіденди, оренда тощо)?

Ні. Фізичним особам не потрібна ліцензія для розміщення на закордонних рахунках іноземної валюти з джерелом походження за межами України. Наприклад, без ліцензій можна розміщувати на закордонних рахунках кошти, отримані за межами України у якості заробітної плати, стипендій, пенсій, аліментів, дивідендів, від продажу майна тощо.

 

Чи зобов’язана фізична особа звітувати в НБУ про операції, що здійснюються з закордонних рахунків/здійснені інвестиції за кордон?

Ні. Жодних декларацій чи звітів про такі операції подавати до НБУ фізичній особі не потрібно. Декларувати закордонне майно в Нацбанку мають лише суб’єкти господарювання (зокрема, фізичні особи-підприємці). В той же час, слід враховувати вимоги податкового законодавства, яке визначає підстави подання до органів ДФСУ декларацій про доходи отримані фізичною особою, у тому числі за кордоном.

 

В якій формі подаються документи для видачі фізичній особі е-ліцензій?

Всі необхідні документи для отримання е-ліцензій, у тому числі і заява до НБУ, можуть подаватися заявником до банку як у паперовій, так і в електронній формі (на розсуд фізичної особи). Для отримання е-ліцензії необхідно подати заяву до НБУ про видачу е-ліцензії, документи, що засвідчують наявність у цієї фізичної особи доходів у сумі, достатній для здійснення переказу коштів на підставі е-ліцензії, а також оригінали або копії документів, що підтверджують мету здійснення переказу з України (крім випадку переказу коштів на власний рахунок).

 

Якими документами підтверджується наявність у заявника достатніх доходів для здійснення переказу коштів на підставі е-ліцензії?

Такими документами можуть бути декларації про майновий стан і доходи з відміткою контролюючого органу України про їх отримання (дозволяється враховувати фактичний курс гривні до іноземних валют, що існував у відповідному звітному податковому періоді). Е-декларації з офіційного сайту НАЗК також можуть надаватися для підтвердження інформації про доходи заявника.

Якщо фізична особа не подає щорічну податкову декларацію, можна подавати довідку про доходи та сплачені податки. Видача такої довідки не обтяжена якоюсь складною процедурою та оперативно здійснюється органами ДФС. Документи, що підтверджують доходи, можуть бути подані за будь-яку кількість попередніх звітних податкових періодів.

 

Чи дозволяється купувати іноземну валюту в безготівковій формі на підставі е-ліцензій?

Так. Детальні особливості заповнення заяви на купівлю іноземної валюти для проведення операцій на підставі е-ліцензій та відповідного платіжного доручення наведені в

 

 

Чи дозволяється здійснювати інвестиції за кордон на підставі е-ліцензії через іноземного брокера (посередника)?

Так. Порядок видачі е-ліцензій не обмежує право її власника у виборі яким саме чином він планує здійснювати інвестицію за кордон. Для цього він може переказати кошти або безпосередньо на рахунок продавця іноземного об’єкту інвестування, або скористатися послугами професійного посередника – іноземного брокера, що є звичайною світовою практикою. В останньому разі кошти за е-ліцензію переказуватимуться на банківський рахунок іноземного брокера за кордоном.

Проведення операцій на підставі е-ліцензій не виключає можливості залучення українських торговців цінними паперами в якості посередника (суб-брокера) у взаємовідносинах між фізичною особою та іноземним брокером. Такий український суб-брокер повинен мати генеральну ліцензію на здійснення відповідних валютних операцій. Переказ коштів на підставі е-ліцензій для здійснення інвестицій за кордон за участі українських суб-брокерів також має здійснюватися на банківський рахунок іноземного брокера. Поряд з цим, НБУ наразі опрацьовує шляхи розширення можливої участі українських торговців цінними паперами у таких операціях.

Добавить комментарий

Автор:

Введите Код, указанный на рисунке
 




Новини

08:30 - Fitch ожидает падения мирового ВВП на 1,9% в 2020 году
08:30 - Почему Минрегион Чернышова “забыл” о реформе Зеленского
08:30 - Украина увеличила импорт газа на 76% на фоне падения цен в Евросоюзе
08:30 - “Запорожсталь” Ахметова и “ArcelorMittal Кривой Рог” стали крупнейшими получателями возмещения НДС в марте
08:30 - Украинский бизнес все чаще пытается списать на форс-мажор свои традиционные проблемы
08:30 - Фонд гарантирования продал кредиты бывшего банка Василия Хмельницкого на 4 млрд гривен с дисконтом 99%
07:48 - Валютная пара EUR/USD консолидируется после заметного снижения...
07:36 - Запуск НБУ эмиссии через ОВГЗ может вымыть транш МВФ и девальвировать гривну
07:36 - В Николаеве цена приватизации Дома культуры портовиков на аукционе выросла в 559 раз
22:12 - Ігор Петрашко обговорив з аграріями впровадження земельної реформи та ключові питання АПК
21:33 - Надходження держбюджету від митниці становили 29 млрд. грн (1,1 млрд дол.) або 84% від запланованого у бюджеті
20:31 - Невідомі захопили головний офіс Держрезерву
20:06 - У рамках проекту «Велике будівництво», у квітні ремонтні роботи ведуться у 21 області на 144 об’єктах, - Владислав Криклій
20:06 - На період карантину пенсії і соціальні допомоги перепризначатимуться автоматично
20:06 - Мінрегіон обговорив з областями нагальні питання підприємств ЖКГ у період карантину
20:06 - За добу українці надіслали 138 заявок на участь в онлайн-челенджі #HackCorona in Ukraine
20:06 - Подати документи на зарахування до першого класу буде можливо онлайн або після карантину
20:06 - МОЗ запровадило єдиний державний протокол лікування хворих на COVID-19
20:06 - Україна і Туркменістан поглиблюватимуть політичні й економічні відносини
20:06 - Прем’єр-міністр взяв участь у першій віртуальній зустрічі з Європейською Бізнес Асоціацією
19:42 - Карантин в банковской системе Украины: жесткие правила и новые возможности
19:42 - Фонд гарантирования продал ипотечные кредиты банка-банкрота Дмитрия Фирташа с дисконтом 99%
19:42 - Госсекретаря Мининфраструктуры сдал секретные документы об обороне страны
19:42 - Трудно стать дворником. Почему методы Рузвельта не помогут Шмыгалю
18:54 - Инсайт FxPro на 2 апреля
18:48 - Владимиру Зеленскому навешали лапшу по поводу роста цен на продовольствие на мировых рынках
18:48 - Кабмин дал возможность украинцам поглубже залезть в долги
18:48 - Беларусь готова перейти на единую валюту c Россией, но не на рубль
18:48 - Виталий Кличко подписал распоряжение о завершении отопительного сезона в Киеве
18:48 - НБУ купил на межбанке сегодня 34 млн долларов


Більше новин

ВалютаКурс
Австралійський долар16.7619
Канадський долар19.4923
Юань Женьмiньбi3.8915
Куна3.9427
Чеська крона1.0911
Данська крона4.0293
Гонконгівський долар3.5598
Форинт0.082752
Індійська рупія0.36605
Рупія0.0016723
Новий ізраїльський шекель7.5631
Єна0.25731
Теньге0.061593
Вона0.022432
Мексиканське песо1.1388
Молдовський лей1.5048
Новозеландський долар16.3949
Норвезька крона2.6762
Російський рубль0.35088
Саудівський рiял7.3275
Сінгапурський долар19.2711
Ренд1.4954
Шведська крона2.7466
Швейцарський франк28.5085
Єгипетський фунт1.7532
Фунт стерлінгів34.3242
Долар США27.5962
Бiлоруський рубль10.6233
Азербайджанський манат16.2944
Румунський лей6.2238
Турецька ліра4.1479
СПЗ (спеціальні права запозичення)37.6792
Болгарський лев15.4014
Євро30.0812
Злотий6.5843
Алжирський динар0.22133
Така0.32524
Вірменський драм0.054768
Іранський ріал0.00065783
Іракський динар0.023218
Сом0.33612
Ліванський фунт0.018328
Лівійський динар19.552
Малайзійський ринггіт6.4104
Марокканський дирхам2.7231
Філіппінське песо0.54486
Донг0.001169
Бат0.8425
Дирхам ОАЕ7.522
Туніський динар9.5874
Узбецький сум0.0028918
Новий тайванський долар0.91329
Туркменський новий манат7.894
Ганське седі4.7884
Сербський динар0.25744
Сомоні2.7087
Ларі8.4124
Бразильський реал5.3225
Золото44304.04
Срiбло399.07
Платина20191.31
Паладiй63602.89

Курси валют, встановлені НБУ на: 03.04.2020

ТікерOpenMaxMinCloseVolume
UNAF13513513513591800.00
UTLM0.080.080.080.0826400.00

Дані за 02.04.2020